Как не переплатить налоги при продаже недвижимости в 2025 году: простая инструкция

Каждый год необходимо отчитаться о доходах и уплатить с них налоги. Весна 2025 года — время отчитаться перед налоговой и не забыть о важных дедлайнах. Если в 2024 году вы получили доход от продажи, аренды или уступки прав на недвижимость, вам нужно подать декларацию и уплатить налог. В сегодняшней статье разберёмся в том, как и когда необходимо оплатить налог.

Декларируем доходы

Декларация 3-НДФЛ — отчёт о доходах физического лица, который нужно подавать в налоговую. На основании декларации ФНС рассчитывает размер налога для уплаты и контролирует этот процесс.  2

В 2025 году декларацию 3-НДФЛ за 2024 год необходимо представить до 30 апреля 2025 года. Заплатить исчисленный налог нужно будет до 15 июля 2025 года. А как и кто освобождается от уплаты НДФЛ писали здесь.

Некоторые случаи, когда нужно подавать декларацию:

• доход от продажи недвижимости, если не выдержан минимальный срок владения имуществом
• в дар не от близких родственников (дети, родители, бабушки и дедушки, родные братья и сёстры, внуки) недвижимость, транспортные средства, акции, доли, паи
• вознаграждения от физических лиц и организаций, которые находятся за пределами России (нерезиденты), на основе заключённых договоров и договоров гражданско-правового характера
• доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества
• выигрыши в лотереях и букмекерских конторах в сумме до 15 000 рублей
• доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации

Подать декларацию можно в инспекции по месту учёта:

• на бумаге лично или по почте с описью вложения либо через многофункциональный центр (при наличии такой услуги в МФЦ)
• в электронной форме (ИП — по ТКС, физлица — через «Госуслуги»).

Налоговый вычет

Налоговый вычет — это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ или возврат части ранее уплаченного НДФЛ в установленных законодательством РФ о налогах и сборах случаях.

Получить вычет может любой гражданин РФ, который платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если облагаемый доход отсутствует, вычет получить не получится. Также на налоговый вычет не могут претендовать самозанятые и индивидуальные предприниматели.

Некоторые виды налоговых вычетов:

• Стандартные — для льготных категорий граждан, а также лиц, на обеспечении которых находятся дети
• Социальные — для лиц, которые несли расходы на лечение, обучение, физкультурно-оздоровительные услуги, на дополнительные меры по пенсионному обеспечению и на другие социально значимые цели.
• Инвестиционные — для лиц, совершающих операции по индивидуальным инвестиционным счетам и получающих доходы от реализации ценных бумаг.
• Имущественные — при приобретении жилья и земельных участков, при продаже некоторых видов имущества, а также в случае изъятия у налогоплательщика недвижимости для государственных или муниципальных нужд.
• Профессиональные — для лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность в качестве ИП, оказывающих услуги и выполняющих работы по договорам ГПХ, а также получающих авторские вознаграждения.

Получить налоговый вычет можно тремя способами:

1. По налоговой декларации. Нужно заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, собрать копии документов, подтверждающих расходы, и предоставить их в налоговый орган по месту жительства.
2. Через работодателя. Необходимо предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на вычет и копии документов, подтверждающих это право.
3. Упрощённый порядок. Заявление появится в личном кабинете налогоплательщика, когда налоговая получит нужную информацию от банков и других внешних источников, — его достаточно подписать.

Ключевые даты

• До 30 апреля 2025 года — подать налоговую декларацию о доходах за 2024 год.  
•  До 15 июля 2025 года — уплатить налог по декларации.

В каких случаях нужно отчитываться?  

• Если продали квартиру или дом, которыми владели менее 5 лет (3 года для некоторых ситуаций).  
• Если продали права на недвижимость, купленную на стадии строительства, до оформления права собственности.  
• Если сдавали недвижимость в аренду.

Как снизить налог и сохранить деньги?  

Право на вычеты — ваш лучший помощник. Можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму подтвержденных расходов по покупке недвижимости. Если таких документов нет или расходы меньше 1 миллиона рублей, налог уменьшат на 1 миллион ₽. Кроме того, есть имущественный налоговый вычет — это возврат части уплаченного ранее налога.

Обратите внимание на нюансы:  

• Имущественный вычет доступен только при официальных доходах — это возврат НДФЛ.  
• Его можно применить даже за последние три года — 2022, 2023 и 2024.  
•  Подача декларации на вычет не привязана к дедлайну 30 апреля, это можно сделать в течение всего года.

Сделайте отчетность вовремя, используйте вычеты, чтобы платить меньше налогов и быть уверенным в своих финансах. Помните, грамотное оформление документов — залог экономии!